Доход, связанный с собственным бизнесом или предоставляемый работодателем
Заработанный доход воспринимается как выплата через работодателя или собственный бизнес. Он может включать следующее:
В некоторых случаях доход, который не воспринимается как заработанный, может быть классифицирован как выплата пособий, например:
Заработанный доход облагается налогом, и ставка выбирается в зависимости от уровня дохода отдельного лица или семейной пары. Чем ниже доход, который зарабатывает данное лицо или семейная пара, тем меньше налогов им нужно платить. С другой стороны, чем выше заработанный доход, тем больше налогов придется платить отдельному лицу или супружеской паре.
Например, если физическое лицо зарабатывает около 20 000 долларов, ему необходимо заплатить примерно 10-15% налогов. С другой стороны, супружеская пара, зарабатывающая более 620 000 долларов, будет облагаться налогом по ставке 37%. В конечном счете, пороговые значения варьируются в зависимости от одиноких и состоящих в браке пар.
Согласно правительству Канады, заработанный доход рассчитывается путем сложения заработка по найму, дохода от самостоятельной занятости и других конкретных видов дохода. Затем из суммы вычитаются конкретные расходы на трудоустройство и убытки от бизнеса или аренды.
Если кто-то получает пособия по социальному обеспечению, ему, возможно, придется выплачивать определенный процент от этого взноса, если его доход превышает определенный порог. В частности, 50-85% пособий могут облагаться налогом – это полностью зависит от суммы получаемого дохода.
Если физическое лицо является предпринимателем, оно должно учитывать сумму дохода, которую оно само получает в течение года, поскольку оно должно платить налоги каждый квартал, исходя из этой оценки. В случае, если оно не платит достаточно налогов, Налоговое управление США наложит на него штрафы.
Если доход физического лица невелик, он может иметь право на федеральную льготу по налогу на заработанный доход, что в конечном итоге уменьшает сумму налога или обеспечивает возврат средств.
Кредит на заработанный доход помогает налогоплательщикам с низкими доходами, сокращая сумму налогов, которые они должны платить каждый год. Он был введен как возможность снизить уровень бедности и побудить людей работать. Он доступен только для лиц с низкими доходами, а также семей с низким и средним уровнем дохода.
В тех случаях, когда они имеют право на льготу по налогу на заработанный доход, домохозяйства могут свести свои налоговые обязательства к нулю, что позволяет им платить нулевые налоги. В случае, если сумма причитающегося подоходного налога окажется ниже нуля, правительство вернет физическим лицам или семьям разницу между отрицательным значением и 0.
Налоговый кредит способен снизить ответственность налогоплательщика. Например, физическое лицо, которому необходимо оплатить налоговый счет на сумму 3500 долларов, но которое также может потребовать 600 долларов, снизит свои налоги на 600 долларов, что означает, что ему нужно будет заплатить 3500 – 600 долларов = 2900 долларов.
Основные различия между валовым доходом и заработанным доходом заключаются в следующем:
Валовой доход – это сумма, которую физическое лицо заработало в течение года как работник и инвестор. Налоговая служба (IRS) определяет его как весь доход, который физическое лицо могло бы получить в виде наличных денег, товаров, недвижимости и услуг, которые подлежат налогообложению.
Валовой доход также включает инвестиционный доход в виде процентов и дивидендов, а также пенсионный доход. С другой стороны, заработанный доход включает только то, что получено на работе, например заработную плату, комиссионные и бонусы.
Налоговое управление США также утверждает, что заработанный доход включает в себя определенные налогооблагаемые льготы, такие как долгосрочные пособия по нетрудоспособности и пособия в связи с забастовками, которые являются результатом деятельности профсоюза. Таким образом, основное отличие заключается в том, что заработанный доход не включает пассивный доход. В целом, валовой доход используется для подготовки и подачи налоговых деклараций, что помогает определить налоговые обязательства.
Валовой доход, полученный в результате Совокупность всех доходов физического лица (наличные деньги, товары, недвижимость и услуги) включает только то, что заработано на работе Включает инвестиционный доход в виде процентов и дивидендов, а пенсионный доход включает заработную плату, комиссионные и бонусы Используется для подготовки и подачи налоговых деклараций, включая определенные налогооблагаемые льготы (долгосрочные пособия по нетрудоспособности и пособия по забастовке)