Налоги в разных странах

Налогообложение граждан и бизнеса является законным и основным способом обеспечивать государственные услуги, работу транспортной, медицинской, образовательной систем. Низкий уровень размеров налогов устанавливается далеко не на все – и важно знать, сколько платить в каждом случае. 

Проверим, насколько высокие налоги бывают, какой уровень зарплаты для них требуется, сколько платят физические лица с недвижимости, какие есть необычные налоги в разных странах, и за что такое смешное брали плату в России. 

Самые крупные в мире

Если составлять список государств, в которых установлен наиболее высокий порог НДФЛ (налог на доходы физических лиц), потребуется учесть наличие прогрессивной шкалы. Чаще всего действует правило: чем более высокий доход декларирует человек, тем больше ему следует уплатить налоговых сборов. 

Список выстроен из двух чисел в процентах: максимальная (когда обязательство по уплате возникает при появлении дохода более указанной суммы, полученной в год) и минимальная ставка (если человек получает менее установленного порога). Выглядит это следующим образом:

• 60% (единая / максимальная и минимальная ставка) – Кот-д‘Ивуар;
• 55% (от 1 миллиона евро в год) / 0% (до 12500 €) – Австрия;
• 55% (56600 €) / 0% (45000 €) – Швеция;
• 55% (253700 долларов США) / 5% (12400 $) – Япония;
• 54,8% (216500 $) / 15% (53400 $) – Канада;
• 53,75% (74200 €) / 0% (17600 €) – Финляндия;
• 50% (48300 €) / 25% (15800 €) – Бельгия;
• 50% (194800 $) / 10% (22900 $) – Израиль;
• 50% (74100 €) / 16% (8700 €) – Словения;
• 49,5% (75500 €) / 36,97% (38100 €) – Нидерланды;
• 49% (500000 €) / 0% (11300 €) – Франция;
• 45% (126000 $) / 0% (12000 $) – Австралия;
• 45% (159000 $) / 0% (15000 $) – Великобритания;
• 45% (277800 €) / 0% (11600 €) – Германия;
• 45% (132300 $) / 3% (5000 $) – Китай;
• 45% (60000 €) / 19% (12500 €) – Испания. 

Указанные размеры в процентах и суммы не являются абсолютными, значения зависят от требований действующего законодательства. Данные актуальны на начало 2025 года. Через какое-то время экономическая ситуация изменится, и налоговые ставки будут изменены. 

Аналогичным образом обстоит дело с владением недвижимостью. Сборы с этого имущества не зависят от дохода. В системе налогового законодательстве выстроены такие максимальные значения как: 

• покупка: 3…23 (Греция), 6…11 (Испания), 2…7,7 (Франция), 4 (Турция), 1…6 (Португалия), 3,5…6,5 (Германия), 2…4 (Венгрия);
• регистрация: 4,5 (Монако), 0,2…2,0 (Испания), 3…8 (Кипр), фиксированные 250 евро (Португалия), 2…9 плюс от 50 до 200 евро (Италия), 0,2…0,5 (США);
• ежегодные сборы: до 10,6 (Италия), 0,3…3 (Испания), 0,1…2,5 (Эстония);
• налог при дарении: до 50 (Германия), до 40 (Великобритания, Венгрия, Чехия), 18…40 (США), 0…36 (Финляндия), 21 (Эстония). 

Также есть теория расчета налога на прирост капитала, НДС на новую недвижимость, полученную в наследство и т.д. 

Основная единица измерения – процент от стоимости. Встречаются фиксированные ставки, но сколько именно платить за недвижимость, определено кодексами как доля стоимости имущества. 

Самые странные налоги

История России хранит нелепые и даже смешные пошлины. Вот некоторые из них:

• на отложенный или закопанный «про черный день» капитал: Петр I считал, что всем деньгам следует приносить пользу экономике, поэтому с «неработающих» средств приказал взимать сбор (узнавать о таком полагалось с помощью доносчиков);
• на баню: брали со всех посещающих, причем не по количеству походов, а в зависимости от уровня дохода человека;
• на бороду: Петр I по возвращении в Россию из Европы повелел мужчинам брить лица, а тех, кто не желал расставаться с бородой – обложить налогом;
• на цвет глаз: населению Башкирии тем же Петром вменялось платить сборы, которые были тем меньше, чем темнее был оттенок глаз;
• на стирку: в Алтайском крае особенно рьяно боролись за экологию, поэтому экономически препятствовали полосканию белья и одежды в водоемах;
• на холостяцкую жизнь: знаменитый налог в СССР за проживание вне брака, средства с него направлялись на помощь семьям с большим количеством детей;
• на бездетность: в том же СССР существовала законная практика поощрения рождаемости в виде изъятия 6% дохода у бездетных совершеннолетних граждан.

Необычные налоги в разных странах – отдельный пласт культуры, который интересно изучать. Например, на дождь (указывает на высокий дефицит площади в «старых» населенных пунктах Европы), на солнце или на тень (уплаченное за отдых на пляже поступает на развитие инфраструктуры), даже на имя (в Швеции взимают плату, если ребенка называют особо неудобным образом). 

Почему налоги могут расти

Большинство значений не является финальным. Ежегодно меняется кадастровая стоимость недвижимости, уточняются требования к продолжительности владения ею, к условиям перехода имущества в наследство и т.д. Существуют многие факторы, о которых рядовой гражданин даже не знает. 

Чтобы уверенно владеть этим направлением и зарабатывать на нем, следует получать не одно образование. Максимальный комфорт в сочетании с глубоким практическим опытом преподавателей дают онлайн-курсы. Это удобное и гибкое решение, особенно для тех, кто уже работает в транспортном, производственном и другом бизнесе. 

Есть масса порталов и учебных заведений, где рассказывают о налогообложении и учат с ним работать. Например, онлайн-университет SF.EDUCATION: 

• свыше 100 отдельных программ с детальным изучением профессии;
• от 3-4 месяцев обучения с выдачей официально признаваемого диплома;
• успешная работа как финансовым специалистом, так и директором;
• есть специализации по налогообложению, инвестициям, недвижимости и т.д. 

Чтобы точно знать, сколько платить и каких сборов, какие есть необычные налоги в разных странах, следует пройти онлайн-курсы SF.EDUCATION.

Что важно знать

Прогрессивная шкала налогообложения – не просто градация размера оплаты в зависимости от уровня прибыли или дохода. Существуют и многие другие условия – например, наличие автомобилей в семье, второго объекта недвижимости, личного бизнеса и т.д. 

Применяется также фактор уровня: есть налог государственный (федеральный в России, США), региональный (в адрес территориального субъекта) и местный (для местного муниципалитета). Это закрепляется в налоговом законодательстве и нормативно-правовых документах. Занимается этими вопросами Министерство финансов или схожее по своим функциям структура. 

Высокий уровень внимания уделяется криптовалюте. Цифровые активы в ряде государств становятся подотчетными уплате налогов – такие сообщения уже появляются в новостных сводках. 

Итоги

Чтобы не получить штраф и не потерять право владения имуществом, необходимо вовремя платить налоги с доходов. Их размер зависит от общей прибыли гражданина, компании в любой отрасли бизнеса – а сколько именно, скажет только специалист. Стать им получится, если пройти обучение как минимум на онлайн-курсах. 

Методы анализа рынка

Примеры успешных стартапов